将来、住宅ローンを繰り上げ返済するつもりです
貯蓄の7割ぐらいを投資信託で行っています。将来住宅ローンを繰り上げ返済するときにはそれを売却して現金を作って返済ということにするつもりなんですけど、その時って税金どれくらい掛かるんでしたっけ？というお話。税金取られた結果、赤字になるってことはないの？住宅ローンを繰り上げ返済するのに投資信託がいくらになってたらいいの？もしかして現金のまま持っていた方が良かったりして？
売却益に対する税金は20.315%
収益分配金のうち普通分配金は｢配当所得｣として、途中換金による利益と償還時の利益は｢上場株式等の譲渡所得等｣として各々課税され、いずれも税率は20.315％が適用されます。
投資信託にかかる税金って？｜投資の時間｜日本証券業協会
僕が購入出来る投資信託には分配金がある商品は見当たらないので、課税される税金は換金時の利益に対する課税のみになります。利率は2023/04/29現在で20.315%。仮に100万円で購入した投資信託が120万円になっていた場合、売却益は20万円、所得税は4万630円となります（手数料は考慮していません）。
もし換金時の価格が購入時を下回っていた場合、つまり換金によって損失が出た場合には税金は掛かりません。なので、税金によって赤字になることはありません。そりゃそうか。良かった。
シミュレーションしてみましょう
条件はこんな感じです。- 積立額：10万円/月
- 期間：20年
- 運用益:3%/年
- 信託報酬：0.154%/年
- 解約手数料：なし
仮に15年後に繰り上げ返済をしたいとしましょう。
15年後の積立累計額は1,800万円、それに対して運用益と信託報酬を加味した正味期末残高は2,268万円となります。売却益は468万円、それに20.315%の税金が掛かるのでそれを差し引いて、手元に残る差引残高は2,173万円。正確には税額は確定申告で変わることにはなりますが、おおむねこんな感じにはなるでしょう。これぐらいあれば15年間の返済額と合わせてなんとか繰り上げ返済出来そうです。
以上、簡単ですが投資信託の売却時にかかるお金の話でした。あと15年は頑張って働かなあかんかー。
